四川省商务学校

2021年单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）四川省商务学校职能简介

四川省商务学校（以下简称川商校）旨在培养中等职业技能人才，开展了旅游服务、财经商贸、信息技术等专业中专学历教育；开展了现代服务业、商贸流通等职业培训和继续教育。

（二）四川省商务学校2021年重点工作

为贯彻执行国家加大力度发展中职教育的方针，学校拟于2021年启动两项重点项目。一是学校综合实训基地建设。二是学校各专业教学设施设备更新改造。

二、收支预算情况说明

    按照综合预算的原则，川商校所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、事业收入、其他收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。川商校2021年收支总预算7436.19万元,比2020年收支预算总数增加2295.81万元，主要原因是根据学校发展规划，学校拟于2021年启动两项重点项目。一是学校综合实训基地建设，二是学校各专业教学设施设备更新改造。

（一）收入预算情况

川商校2021年收入预算7436.19万元，其中：上年结转283.89万元，占3.82%；一般公共预算拨款收入5310.40万元，占71.42%；事业收入1741.90万元，占23.42%；其他收入100万元，占1.34%。

（二）支出预算情况

川商校2021年支出预算7436.19万元，其中：基本支出4140.60万元，占55.68%；项目支出3295.59万元，占44.32%。

三、财政拨款收支预算情况说明

川商校2021年财政拨款收支总预算5594.29万元,比2020年财政拨款收支总预算增加2483.89万元，主要原因是根据学校发展规划，学校拟于2021年启动两项重点项目。一是学校综合实训基地建设，二是学校各专业教学设施设备更新改造。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入5310.40万元、上年结转一般公共预算拨款收入283.89万元；支出包括：教育支出4692.29万元、社会保障就业支出385万元、卫生健康支出217万元、住房保障支出300万元。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

 川商校2021年一般公共预算当年拨款5310.40万元，比2020年预算数增加2200万元，主要原因是根据学校发展规划，学校拟于2021年启动两项重点项目。一是学校综合实训基地建设，二是学校各专业教学设施设备更新改造。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出4408.40万元，占83.01%；社会保障和就业支出385万元，占7.25%；卫生健康支出217万元，占4.09%；住房保障支出300万元，占5.65%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）2021年预算数为4408.40万元，主要用于：工资福利支出1855.70万元，商品及服务支出1149.70万元，资本性支出1403万元（其中房屋建筑物构建1200万元，配套办公设备购置20万元，配套专用设备购置109万元，大型修缮74万元）。

2.社会保障就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2021年预算数为105万元，主要用于：对退休职工的生活补贴。

3.社会保障就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2021年预算数为280万元，主要用于：支付在编职工每月基本养老保险单位应缴部分。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2021年预算数为217万元，主要用于：支付在编职工每月基本医疗保险单位应缴部分。

5. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021年预算数为300万元，主要用于：支付在编职工每月住房公积金单位应缴部分。

五、一般公共预算基本支出情况说明

川商校2021年一般公共预算基本支出2298.70万元，其中：

人员经费2087.70万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费211万元，主要包括：物业管理费、公务接待费、工会经费、福利费。

六、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

川商校2021年“三公”经费财政拨款预算数15.50万元，其中：公务接待费0.5万元，公务用车购置及运行维护费15万元。受新冠肺炎疫情影响，2021年省级年初单位预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报省政府批准后安排经费。

（一）公务接待费较2020年预算下降48.45%。主要原因是学校为厉行节约，严格按照接待费管理办法开展公务接待活动。

2021年公务接待费计划用于支付同级及上级单位来校开展业务活动的公务接待支出。

（二）公务用车购置及运行维护费较2020年预算减少16.67%。主要原因是：学校为厉行节约，严格按照公务车改革后相应支出减少。

单位现有公务用车3辆，其中：轿车1辆，小型载客汽车1辆，其他车型1辆。（部门决算数据）

2021年安排公务用车运行维护费15万元，用于3辆公务用车燃料费、保险费、维修费、过路过桥费等方面支出，主要保障学校招生等工作开展。

七、政府性基金预算支出情况说明

川商校2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、国有资本经营预算支出情况说明

川商校2021年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

 川商校为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。

（二）政府采购情况

2021年，川商校安排政府采购预算1446.40万元，主要用于采购建筑物施工服务，车辆维修、加油、和保养服务，机动车保险服务，车辆及其他运输机械租赁服务，物业管理服务；购置服务器，台式计算机，投影仪，触控一体机；购买复印纸。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年底，川商校共有车辆3辆，其中：省部级领导干部用车0辆、定向保障用车2辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。（部门决算为2辆）

2021年单位预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，2021年川商校100万元及以上项目按要求编制了绩效目标,共编制绩效目标5个，共计财政资金3270.22万元，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

十、名词解释

  （一）一般公共预算拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。
    （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
    （三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
    （四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是银行存款利息收入等。
    （五）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
    （六）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
    （七）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    （八）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
   （九）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：表1.单位收支总表

      表1-1.单位收入总表

      表1-2.单位支出总表

表2.财政拨款收支预算总表

表2-1.财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

表3.一般公共预算支出预算表

表3-1.一般公共预算基本支出预算表

表3-2.一般公共预算项目支出预算表

表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4.政府性基金预算支出预算表

表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5.国有资本经营预算支出预算表

表6.2021年省级单位预算项目绩效目标

编辑：四川省商务学校